De afgelopen tijd krijg ik steeds vaker de vraag: “Hoe gaan jullie eigenlijk om met vermogensbelasting?” En eerlijk? Ik snap die vraag heel goed. Vermogensbelasting klinkt ingewikkeld, een beetje spannend zelfs en misschien ook een tikkeltje oneerlijk.
Je werkt hard, spaart bewust, neemt risico’s met je beleggingen… en dan moet je daar óók nog belasting over betalen.
Tijd dus om hier eens wat dieper in te duiken, op een manier die wél begrijpelijk is.
Er zijn talloze boeken, podcasts en socialmediakanalen die gaan over het opbouwen van vermogen. Maar waarom is er zo weinig begrijpelijke informatie over het behouden van vermogen en over hoe je slim omgaat met het geld waar je zo hard voor hebt gewerkt?
Onze situatie
Op dit moment zien wij vermogensbelasting nog niet echt als een grote uitdaging.
Over de eerste €115.368 hoeven we geen belasting te betalen. (Bron: Belastingdienst) Over het meerdere, ongeveer €55.000 betalen we wél belasting. In onze situatie komt dat dit jaar neer op zo’n €1.200, oftewel gemiddeld €100 per maand.
Hoe we dat doen?
We betalen het gewoon.
We krijgen op dit moment bij de aangifte inkomstenbelasting nog geld terug, vooral door de renteaftrek van onze hypotheek. Maar ik realiseer me dat we in de toekomst serieus moeten gaan kijken naar manieren om de vermogensbelasting te beperken.
Er zijn namelijk wél mogelijkheden om je box 3-vermogen te drukken.
Het is niet voor niets dat men zegt dat “de rijken steeds rijker worden”. Dit is vaak omdat ze de belastingregels beter kennen dan de gemiddelde burger. En misschien zit ik ernaast, maar ik vind dat we allemaal de verantwoordelijkheid hebben om ons daarin te verdiepen.
De eenvoudigste manier is via social media. Dan kom ik af en toe bij gasten uit die uitleggen hoe je jouw box-3 vermogen kunt verlagen zodat je helemaal geen belasting hoeft te te betalen. En dan beginnen ze te praten en dan kan ik er geen chocola van maken. Dan denk ik echt: is hij nou zo slim of ben ik nou zo dom?
Wat kun je doen om box 3 te verlagen?
Er zijn een paar mogelijkheden om box 3 te verlagen, namelijk:
1. Vooruitbetalingen en aankopen
Wanneer je net boven de vrijstellingsgrens uitkomt (in 2025: zonder fiscale partner €57.684, met fiscale partner €115.368) kun je overwegen om bijvoorbeeld verzekeringen een jaar vooruit te betalen. Soms levert dat zelfs extra korting op.
Of je doet een grotere aankoop die je toch al van plan was.
Dat kan helpen om nét onder die grens te blijven, al voelt dat voor mij eerlijk gezegd een beetje als uitstel van executie. Uiteindelijk komt het geld dat je niet uitgeeft, het jaar erop weer terug in je vermogen.
2. Extra aflossen op je woning
Door extra af te lossen onttrek je geld aan je vrij besteedbare vermogen en stop je het in stenen. Hierdoor kun je mogelijk rente op je hypotheek besparen of de maandlasten omlaag brengen. Hou er ook hier rekening mee, wanneer je maandelijks minder aan hypotheek gaat betalen zal jouw vermogen waarschijnlijk weer snel stijgen en je krijgt misschien minder hypotheekrente teruggave.
Ik hoor ook dat het aflossingsvrij maken van je hypotheek fiscale voordelen kan helpen, waarvan ik nog lang niet alles begrijp.
3. Verduurzamen van je woning
Een andere optie is het verduurzamen van je woning. Daarmee kun je niet alleen je huis comfortabeler en energiezuiniger maken, maar soms ook profiteren van een lagere hypotheekrente. Sommige banken bieden rentekorting bij een beter energielabel.
Let er wel op: als je een nieuw energielabel aanvraagt, kan je WOZ-waarde stijgen. Dat betekent mogelijk ook hogere belastingen. En doordat je vervolgens minder uitgeeft aan energiekosten, houd je weer meer geld over waardoor je vermogen op termijn juist weer kan toenemen.
Toch is verduurzaming interessant om te overwegen: je maakt je woning toekomstbestendiger en het geld dat je investeert, zit niet meer in box 3.
4. Schenken
Als je wat meer vermogen hebt, kun je ook (fiscaal vriendelijk) schenken.
Je mag jaarlijks een bepaald bedrag belastingvrij schenken aan bijvoorbeeld je kinderen, let wel op: Het vermogen van een minderjarig kind telt mee in de inkomstenbelasting van de ouders.
5. Contant geld in huis
Wist je dat contant geld dat je thuis bewaart ook meetelt voor je box 3-vermogen?
Toch geldt er een kleine vrijstelling. In 2025 mag je als fiscale partners samen €1.322 aan contant geld (inclusief cadeaubonnen!) belastingvrij aanhouden. Heb je geen fiscale partner, dan is de vrijstelling €611.
Houd er rekening mee dat alles boven dit bedrag gewoon meetelt als vermogen in box 3.
In de praktijk zal dit dus maar voor weinig mensen écht verschil maken, maar het is goed om te weten, zeker als je bijvoorbeeld spaart in contant geld of veel cadeaubonnen hebt liggen.
6. Pensioenbeleggen
Een andere optie is pensioenbeleggen – iets waar wij ook naar kijken.
De inleg is aftrekbaar in box 1, waardoor je minder inkomstenbelasting betaalt, en het ingelegde bedrag valt niet meer in box 3. Dat klinkt dus aantrekkelijk. Je hebt hiervoor wel jaarruimte of reserveringsruimte nodig. Vaak staat dit geld vast tot je pensioen. Wil je tussendoor geld opnemen dan kan dit vaak wel, maar dit is meestal onverstandig door de revisierente. Dan kan het zelfs zo zijn dat je het grootste gedeelte van je opgebouwde waarde kwijt bent. (Bron: Brandnewday)
De berekening via de Belastingdienst vond ik eerlijk gezegd nogal omslachtig – “leuker kunnen we het niet maken, wel moeilijker” terwijl dit via bijvoorbeeld Brand New Day een stuk eenvoudiger is. (Bereken reserveringsruimte en jaarruimte via Brand New Day)
Toch merkten we dat de uitkomsten flink verschilden tussen die twee, dus we zijn nog wat terughoudend. Alles wat je inlegt bóven je jaarruimte levert namelijk geen belastingvoordeel op, maar zit wél vast.
Overigens heeft de werkgever van mijn man dit jaar de pensioeninleg verlaagd, waardoor er waarschijnlijk jaarruimte vrijkomt. Dat willen we nog verder onderzoeken.
Mocht pensioenbeleggen interessant voor je klinken? Ga dan vooral zelf op onderzoek uit. Er is veel te vinden over de uitkering, looptijd en de belastingvoordelen op lange termijn, bijvoorbeeld op de website van de Belastingdienst en pensioen beleggen aanbieders. Houd wel in gedachten: je zet dit geld voor langere tijd vast.
7. De BV-constructie
Dan nog iets wat ik vaak voorbij hoor komen bij de “mannen met snelle praatjes” over box 3: het onderbrengen van vermogen in een BV.
Er wordt vaak gezegd dat dit pas interessant is bij een vermogen tussen de €500.000 en €1.000.000. Dat lijkt nu nog ver weg, maar als we zo doorgaan, is die grens over een jaar of vijf misschien haalbaar.
Vermogen in een BV valt niet onder de regels van box 3; de BV betaalt dan vennootschapsbelasting over de winst. Daarnaast kun je in sommige gevallen lenen van je eigen BV. Klinkt interessant, maar eerlijk gezegd: voor mij is het nog een beetje abracadabra. Zet je dan bijvoorbeeld een spaar-BV op of een reguliere BV? En hoe zit het met belastingen en uitkeringen vanuit die BV?
En wat bedoelen mensen nou eigenlijk met het gezegde: “Een BV is geen BV”?
Tot slot
Je merkt het vast al: wij, als gewone burgers, moeten ons nog flink verder verdiepen in de mogelijkheden. Het liefst zou ik eens sparren met een goede vermogensadviseur of fiscalist die alles uitlegt in Jip-en-Janneke-taal. Noem me koppig of nieuwsgierig, maar ik wil niet alleen een adviseur betalen voor fiscaal advies, ik wil het vooral zelf begrijpen.
Dat is precies waarom ik dit soort onderwerpen blijf onderzoeken en waarom ik het belangrijk vind om er eerlijk over te schrijven.
Disclaimer:
Deze post is geen financieel advies. Ik deel hier mijn persoonlijke visie, ervaring en inzichten rondom vermogensbelasting en geldzaken.
Financiële situaties verschillen per persoon. Wat voor mij werkt, hoeft niet voor jou te werken.
Zie dit vooral als een aanmoediging om je verder te verdiepen, zelf onderzoek te doen en, waar nodig, persoonlijk advies in te winnen bij een financieel of fiscaal adviseur.
Reactie plaatsen
Reacties